Przelicz netto na brutto i odwrotnie — z wydzieleniem kwoty podatku VAT dla stawek 23%, 8%, 5% i 0%. Idealny do faktur, wycen i zakupów. Wynik od razu, bez logowania.
Netto → brutto
doliczenie VAT
Brutto → netto
wydzielenie VAT
Kwota VAT
dla każdej stawki
Po co przeliczać VAT?
Przy wystawianiu faktur, wycenie usług czy analizie kosztów stale przeskakujesz między ceną netto a brutto. Kalkulator VAT robi to w sekundę w obie strony — dolicza podatek do kwoty netto albo wydziela go z brutto, dla dowolnej stawki. Przydaje się przedsiębiorcom, freelancerom i każdemu, kto chce sprawdzić, ile z ceny stanowi podatek.
🧾 Szybkie obliczenie VAT
zł
%
szt.
📥 Sprzedaż i zakupy w okresie
zł
zł
zł
zł
zł
zł
zł
zł
📊 Marża i cena sprzedaży
zł
%
%
⚙️ Limity i ustawienia
zł/rok
zł
Kalkulator nie rozstrzyga, czy dana sprzedaż korzysta ze zwolnienia. Limit 200 000 zł jest uproszczonym limitem zwolnienia podmiotowego i nie dotyczy wszystkich branż.
VAT do zapłaty
0 zł
VAT należny minus naliczony
Netto z szybkiego liczenia
—
Brutto z szybkiego liczenia
—
VAT z szybkiego liczenia
—
VAT należny
—
VAT naliczony
—
Sprzedaż brutto
—
Cena z marżą brutto
—
Do limitu zwolnienia
—
Obliczam…
📋 Rozbicie VAT
📈 Scenariusze sprzedaży
📄 Szczegóły obliczeń
Kalkulator pokazuje wynik orientacyjny. Nie rozstrzyga prawa do odliczenia VAT, zwolnień, odwrotnego obciążenia, WDT/WNT, importu usług, proporcji VAT, korekt ani szczególnych procedur VAT marża.
Jak obliczyć VAT?
Wszystko zależy od kierunku przeliczenia. Gdy masz kwotę netto, VAT doliczasz. Gdy masz brutto — VAT trzeba z niej wydzielić. Oba działania kalkulator wykonuje automatycznie po wybraniu stawki.
Dla stawki 8% mnożysz/dzielisz przez 1,08, dla 5% przez 1,05. Wydzielenie VAT z brutto: VAT = brutto × stawka / (100 + stawka), np. dla 23%: brutto × 23 / 123.
Przykład: faktura 1 230 zł brutto przy stawce 23% to 1 000 zł netto i 230 zł podatku VAT. W drugą stronę: 1 000 zł netto + 23% VAT = 1 230 zł brutto. Kalkulator liczy to natychmiast dla dowolnej kwoty.
Netto a brutto — co jest czym
Netto
Cena bez podatku — wartość, do której VAT się dolicza. Podstawa wyceny i kosztów.
Brutto
Cena z VAT — ostateczna kwota płacona przez klienta. Netto powiększone o podatek.
Na fakturze z różnymi stawkami każdą pozycję liczy się osobno — nie da się zastosować jednej „uśrednionej” stawki. Catering: danie 8%, napój 23%, woda 8% — to trzy osobne wyliczenia, których suma daje wartość faktury.
Stawki VAT w Polsce 2026
aktualizowane co rok
W 2026 roku w Polsce obowiązują cztery podstawowe stawki VAT. Stawka zależy od rodzaju towaru lub usługi określonego w ustawie o VAT.
23%
stawka podstawowa — większość towarów i usług
8%
m.in. gastronomia, hotele, część usług budowlanych
5%
podstawowa żywność, książki, czasopisma
0%
eksport i dostawy wewnątrz UE
240 000 zł
limit zwolnienia podmiotowego (od 2026)
3%
VAT RR — od rolników ryczałtowych
Od 1 stycznia 2026 roku limit zwolnienia podmiotowego z VAT wzrósł z 200 000 do 240 000 zł rocznego obrotu — firmy poniżej tego progu nie muszą rejestrować się jako podatnik VAT. Ważne: stawka 0% to nie to samo co zwolnienie — przy 0% zachowujesz prawo do odliczenia VAT od zakupów, przy zwolnieniu nie. W 2026 roku obowiązuje też KSeF (Krajowy System e-Faktur).
Dane na 2026 rok, oparte na ustawie o VAT. Prawidłowe przypisanie stawki do towaru/usługi wymaga znajomości klasyfikacji (CN, PKWiU) — w razie wątpliwości skonsultuj się z księgowym.
Ile to VAT? Szybkie przykłady
Najczęstsze przeliczenia dla stawki podstawowej 23%. Wpisz dowolną kwotę i stawkę w kalkulator powyżej, by policzyć w obie strony.
100 zł netto · 23%
123 zł
brutto (VAT 23 zł)
1 000 zł netto · 23%
1 230 zł
brutto (VAT 230 zł)
1 230 zł brutto · 23%
1 000 zł
netto (VAT 230 zł)
Wybór stawki ma duży wpływ na cenę końcową. Przy 100 000 zł netto różnica między stawką 5% a 23% to aż 18 000 zł podatku — dlatego prawidłowe przypisanie stawki jest tak ważne na fakturze.
Netto czy brutto — kiedy która kwota
W relacjach B2B
Firmy posługują się kwotami netto — VAT jest dla nich neutralny (odliczają go). Ceny w ofertach dla firm podaje się zwykle netto. Liczy się netto.
W sprzedaży konsumentom
Klient indywidualny płaci cenę brutto i nie odlicza VAT. W sklepach ceny podaje się brutto. Liczy się brutto.
Co warto wiedzieć o VAT
Limit 240 000 zł
Próg zwolnienia od 2026 (wcześniej 200 tys.)
0% to nie zwolnienie
Przy 0% odliczasz VAT, przy „zw.” nie
KSeF 2026
Obowiązkowy Krajowy System e-Faktur
Split payment
Podzielona płatność dla faktur > 15 000 zł (zał. 15)
Faktury w walucie
VAT wykazuje się w złotych, po kursie NBP
Spójność kwot
netto × stawka = VAT (do grosza)
Najczęstszy błąd przy fakturach
Mylenie stawki 0% ze zwolnieniem z VAT. To nie to samo: przy stawce 0% jesteś podatnikiem VAT i odliczasz podatek od zakupów, przy zwolnieniu — nie. Drugi częsty błąd to uśrednianie stawek na fakturze z różnymi pozycjami. Każdą pozycję licz osobno, bo system KSeF odrzuci fakturę z niespójnymi kwotami.
Najczęstsze pytania o VAT
Mnożysz kwotę netto przez stawkę VAT. Dla 23%: VAT = netto × 0,23, a brutto = netto × 1,23. Przykład: 1 000 zł netto × 1,23 = 1 230 zł brutto, z czego 230 zł to podatek VAT. Dla stawki 8% mnożysz przez 1,08, dla 5% przez 1,05.
Dzielisz brutto przez (1 + stawka). Dla 23%: netto = brutto / 1,23, a VAT = brutto − netto. Przykład: 1 230 zł brutto / 1,23 = 1 000 zł netto, więc VAT = 230 zł. Można też liczyć wprost: VAT = brutto × 23 / 123.
Obowiązują cztery podstawowe stawki: 23% (podstawowa — większość towarów i usług), 8% (m.in. gastronomia, hotele, część usług budowlanych), 5% (podstawowa żywność, książki) oraz 0% (eksport, dostawy wewnątrz UE). Dodatkowo istnieje stawka 3% VAT RR od rolników ryczałtowych.
To kluczowa różnica. Przy stawce 0% (np. eksport) nadal jesteś podatnikiem VAT i zachowujesz prawo do odliczenia VAT od zakupów. Przy zwolnieniu nie naliczasz VAT, ale też nie możesz go odliczać. Na fakturze zwolnionej widnieje adnotacja „zw.”, a kwota netto równa się brutto.
Od 2026 roku limit zwolnienia podmiotowego wynosi 240 000 zł rocznego obrotu (wzrost z 200 000 zł). Firma, której sprzedaż w poprzednim roku nie przekroczyła tej kwoty, nie musi rejestrować się jako czynny podatnik VAT. Niektóre branże są jednak objęte obowiązkiem VAT niezależnie od obrotu.
Każdą pozycję liczy się osobno — nie wolno stosować jednej uśrednionej stawki. Przykład faktury za catering: danie główne 8%, napój 23%, woda 8%. Dla każdej pozycji obliczasz osobno netto, VAT i brutto, a suma tych wyliczeń daje wartość całej faktury.
Dla czynnego podatnika VAT zwykle tak — VAT zapłacony przy zakupach (naliczony) odliczasz od VAT pobranego przy sprzedaży (należnego), a do urzędu wpłacasz różnicę. Realnym kosztem VAT staje się dla konsumenta końcowego oraz firm zwolnionych, które nie mogą go odliczać.
